ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТБ-КОПИЛКА" ИНН:0274184712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22672846 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года115000115000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1150000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115000115000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1150000
12103 Запасы на конец отчетного года70
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1410
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1508810186
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года101860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18393
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1535610420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130356125420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1254200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13651279
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101365101279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1012790
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1045010000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1045010000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1229318
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1731213823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1854114141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года141410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130356125420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1254200
22203 Управленческие расходы за отчетный год228370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-228-370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3700
23203 Проценты к получению за отчетный год26000
23303 Проценты к уплате за отчетный год24340
23403 Прочие доходы за отчетный год222101843
23404 Прочие доходы за предыдущий год1018430
23503 Прочие расходы за отчетный год5299853
23504 Прочие расходы за предыдущий год998530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1081620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3410
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год861279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год861279
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (130356) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-228)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+228) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-228)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.496

Индекс Альтмана Z = 3.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (6.22), коэффициент текущей ликвидности (6.22), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПТБ-КОПИЛКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить