ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИВОЙ ДОМ" ИНН:0274184920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22674785 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12591592
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13011704
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13011704
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2470130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2460140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37611564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37611564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13011704
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14440
21103 Выручка за отчетный год66244672
21104 Выручка за предыдущий год47120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92314427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2607245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2607245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3280
23503 Прочие расходы за отчетный год2827
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2635218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6388
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2698130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2698130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2698)/Стоимость активов (1301) = -207.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9231+0+0) = -28.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2607)/Выручка (6624) = -39.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2698)/Выручка (6624) = -40.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.654

Индекс Альтмана Z = -33.461

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-1.89), рентабельность продукции (-39.36%), рентабельность компании (-40.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИВОЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить