ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0274184960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22676643 ОКВЭД:29.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года118810
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4332129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4332129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41315
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3909101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3909104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4332129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1290
21103 Выручка за отчетный год115921311
21104 Выручка за предыдущий год13110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96661170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1926141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1610
22203 Управленческие расходы за отчетный год1649111
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300
23403 Прочие доходы за отчетный год8870
23503 Прочие расходы за отчетный год50511
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1004
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31150
32008 Величина капитала на 31250
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3980
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3980
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3980
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3980
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 314130
33008 Величина капитала на 314230
36003 Чистые активы на 314230
36004 Чистые активы на 31250
41103 Поступления – всего за отчетный год102360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год100670
41193 Прочие поступления за отчетный год1690
41203 Платежи – всего за отчетный год97190
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год94490
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1110
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год660
41293 Прочие платежи за отчетный год930
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5170
43103 Поступления – всего за отчетный год11000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год11000
43203 Платежи – всего за отчетный год11030
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11030
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-30
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (398)/Стоимость активов (4332) = 9.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9666+161+1649) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (11592) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (398)/Выручка (11592) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Х5 = Выручка/Активы = 2.676

Индекс Альтмана Z = 3.222

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (3.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИСТЕМА ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить