ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ" ИНН:0274185040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22676873 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12857
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12857
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года570
21103 Выручка за отчетный год85413
21104 Выручка за предыдущий год4130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8549
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8549
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год530
23503 Прочие расходы за отчетный год166
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6943
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6943
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (128) = 53.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (85) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (85) = 81.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.539

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.539

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 63

Индекс Альтмана Z = 77.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (64), коэффициент текущей ликвидности (64), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (81.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ КОМПАНИЯ БЭСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить