ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ИНДЮШКИН-РЕГИОН" ИНН:0274185145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22677387 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25062785
11504 Основные средства на конец предыдущего года27850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25062785
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27850
12103 Запасы на конец отчетного года24261353
12104 Запасы на конец предыдущего года13530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18204970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23161837
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229464160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254526945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217331762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17620
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37192603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37195183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254526945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69450
21103 Выручка за отчетный год15498980161
21104 Выручка за предыдущий год801610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13276552333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год768920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2222427828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год222243269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32690
23403 Прочие доходы за отчетный год439747
23404 Прочие доходы за предыдущий год7470
23503 Прочие расходы за отчетный год19281942
23504 Прочие расходы за предыдущий год19420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год207352074
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год774322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199611752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19961)/Стоимость активов (25452) = 78.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (132765+0+0) = 16.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22224)/Выручка (154989) = 14.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19961)/Выручка (154989) = 12.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.784

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.815

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.844

Индекс Альтмана Z = 19.122

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (5.52), коэффициент текущей ликвидности (6.17), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (14.34%), рентабельность компании (12.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН-РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить