ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭГЕОН" ИНН:0274185160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22678464 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5227
12104 Запасы на конец предыдущего года270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-481-325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года459459
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4590
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года459459
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года560
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года55
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года50
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1950
21103 Выручка за отчетный год478316
21104 Выручка за предыдущий год3160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год613690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-135-374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-135-374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3740
23404 Прочие доходы за предыдущий год480
23503 Прочие расходы за отчетный год165
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-151-331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-157-334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-157)/Стоимость активов (209) = -75.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (613+0+0) = -22.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-135)/Выручка (478) = -28.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-157)/Выручка (478) = -32.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.751

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.722

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.697

Индекс Альтмана Z = -8.563

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-2.3), рентабельность продукции (-28.24%), рентабельность компании (-32.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭГЕОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить