ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО" ИНН:0274185804 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22686127 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1160
12103 Запасы на конец отчетного года17551498
12104 Запасы на конец предыдущего года14980
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года721311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13110
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года650270
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года421131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28983455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30143455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года214186
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229201
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27851084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27853254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30143455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34550
21103 Выручка за отчетный год37464840
21104 Выручка за предыдущий год48400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31633169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5831671
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4531428
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год130243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2430
23204 Проценты к получению за предыдущий год10
23403 Прочие доходы за отчетный год60
23503 Прочие расходы за отчетный год8311
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2547
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28186
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (3014) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3163+453+0) = 3.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (3746) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (3746) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 0.479

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.47%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВОЛЖСКОЕ ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить