ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ" ИНН:0274185875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22686972 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1240
12103 Запасы на конец отчетного года203167
12104 Запасы на конец предыдущего года670
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года163
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6774492294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года922940
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года38184662
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года46620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11405322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года490800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75239103147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1031470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75363103147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1031470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8243850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8343860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года457542
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7407198745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года987450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7452899287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года992870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75363103147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1031470
21103 Выручка за отчетный год39087128925
21104 Выручка за предыдущий год1289250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28532121811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1218110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105557114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71140
22203 Управленческие расходы за отчетный год135101855
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29555259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52590
23303 Проценты к уплате за отчетный год8826
23304 Проценты к уплате за предыдущий год260
23403 Прочие доходы за отчетный год332670
23404 Прочие доходы за предыдущий год-10
23503 Прочие расходы за отчетный год33249343
23504 Прочие расходы за предыдущий год3420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30254890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30253849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30253849
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38490
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3138500
32008 Величина капитала на 3138600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30260
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)30260
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30260
33218 Убыток (ИТОГО)30260
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 318240
33008 Величина капитала на 318340
36003 Чистые активы на 318340
36004 Чистые активы на 3138600
41103 Поступления – всего за отчетный год446360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год413000
41193 Прочие поступления за отчетный год33360
41203 Платежи – всего за отчетный год672140
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год413400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год55310
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10930
41293 Прочие платежи за отчетный год192500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-225780
42203 Платежи – всего за отчетный год8150
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год8150
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8150
43103 Поступления – всего за отчетный год66050
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год66050
43203 Платежи – всего за отчетный год37940
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год37940
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год28110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-205820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3025)/Стоимость активов (75363) = -4.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28532+0+13510) = -7.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2955)/Выручка (39087) = -7.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3025)/Выручка (39087) = -7.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = -0.289

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-7.56%), рентабельность компании (-7.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить