ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ" ИНН:0274185956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22687109 ОКВЭД:51.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6753
12104 Запасы на конец предыдущего года530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65613517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66293629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66293629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66023405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66293629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36290
21103 Выручка за отчетный год6736941177
21104 Выручка за предыдущий год411770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6345937310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год373100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39103867
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39103867
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38670
23503 Прочие расходы за отчетный год713472
23504 Прочие расходы за предыдущий год4720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31973395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31973395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3197)/Стоимость активов (6629) = 48.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3910)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63459+0+0) = 6.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3910)/Выручка (67369) = 5.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3197)/Выручка (67369) = 4.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 245.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 243.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 244.519

Индекс Альтмана Z = 268.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (243.04), коэффициент текущей ликвидности (245.52), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.8%), рентабельность компании (4.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКИЕ ПРОДУКТЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить