ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС" ИНН:0274185963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22687115 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35191
12104 Запасы на конец предыдущего года1910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61136345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61717026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61717026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1941-335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года81127361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81127361
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61717026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70260
21103 Выручка за отчетный год5255920681
21104 Выручка за предыдущий год206810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5319620793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год207930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-637-112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-637-112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30
23403 Прочие доходы за отчетный год4813
23404 Прочие доходы за предыдущий год130
23503 Прочие расходы за отчетный год99241
23504 Прочие расходы за предыдущий год410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1581-143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25202
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1606-345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1606)/Стоимость активов (6171) = -26.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53196+0+0) = -1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-637)/Выручка (52559) = -1.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1606)/Выручка (52559) = -3.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.239

Индекс Альтмана Z = -4.885

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (-1.21%), рентабельность компании (-3.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАШЖИЛСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить