ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕГИОНСТРОЙ" ИНН:0274186212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22691654 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года623666
11504 Основные средства на конец предыдущего года6660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года623666
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6660
12103 Запасы на конец отчетного года961110399
12104 Запасы на конец предыдущего года103990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8582881517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года815170
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года102957832
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года578320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133010093
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100930
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1919
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97817159860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1598600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98441160526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1605260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16161729
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16261739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200038000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года380000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94815120787
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1207870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96815158787
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1587870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98441160526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1605260
21103 Выручка за отчетный год243262252639
21104 Выручка за предыдущий год2526390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241088249452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2494520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21743187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31870
22203 Управленческие расходы за отчетный год33142525
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1140662
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6750
23203 Проценты к получению за отчетный год2831450
23204 Проценты к получению за предыдущий год4500
23303 Проценты к уплате за отчетный год3795
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50
23403 Прочие доходы за отчетный год6152434743
23404 Прочие доходы за предыдущий год347430
23503 Прочие расходы за отчетный год6254733667
23504 Прочие расходы за предыдущий год336670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2892183
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год398454
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4540
24603 Прочее за отчетный год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1131729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1131729
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17420
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3117290
32008 Величина капитала на 3117390
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1130
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1130
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1130
33218 Убыток (ИТОГО)1130
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3116160
33008 Величина капитала на 3116260
36003 Чистые активы на 3116260
36004 Чистые активы на 3117390
41103 Поступления – всего за отчетный год2962200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2612060
41193 Прочие поступления за отчетный год350140
41203 Платежи – всего за отчетный год3043540
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2619640
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21790
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6940
41293 Прочие платежи за отчетный год395170
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-81340
43103 Поступления – всего за отчетный год86310
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год86310
43203 Платежи – всего за отчетный год119200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год119200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-32890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-114230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-113)/Стоимость активов (98441) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (241088+0+3314) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1140)/Выручка (243262) = -0.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-113)/Выручка (243262) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 0.232

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.47%), рентабельность компании (-0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕГИОНСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить