ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОДУЛЬ ПРО" ИНН:0274186533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26790376 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21502764
11504 Основные средства на конец предыдущего года27640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21502764
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27640
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года136322
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года535426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1406207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2077956
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42273720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20761044
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20861054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10540
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8900
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года406193
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1930
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4061083
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17351491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17351583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42273720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37200
21103 Выручка за отчетный год35051902
21104 Выручка за предыдущий год19020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1971670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15341232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12320
22203 Управленческие расходы за отчетный год42172
22204 Управленческие расходы за предыдущий год720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11131160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11600
23303 Проценты к уплате за отчетный год1783
23304 Проценты к уплате за предыдущий год830
23403 Прочие доходы за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год4813
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10511064
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24603 Прочее за отчетный год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10321044
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10321044
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1032)/Стоимость активов (4227) = 24.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1971+0+421) = 46.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1113)/Выручка (3505) = 31.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1032)/Выручка (3505) = 29.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.974

Индекс Альтмана Z = 4.023

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (31.75%), рентабельность компании (29.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДУЛЬ ПРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить