ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭВЕНТО" ИНН:0274186565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26790494 ОКВЭД:92.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6177
11504 Основные средства на конец предыдущего года770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6177
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года770
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года882178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24462178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25072255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7933
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11285
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21322127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21270
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24182212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25072255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22550
21103 Выручка за отчетный год42568678
21104 Выручка за предыдущий год86780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41898607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год710
22203 Управленческие расходы за отчетный год222
22204 Управленческие расходы за предыдущий год220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6549
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год490
23503 Прочие расходы за отчетный год77
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5842
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4633
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (2507) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4189+0+2) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (4256) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (4256) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 1.072

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕНТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить