ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СК МЕДСТРОЙ" ИНН:0274186766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26792257 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138105
11504 Основные средства на конец предыдущего года1050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138105
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1050
12103 Запасы на конец отчетного года87211597
12104 Запасы на конец предыдущего года15970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26030268
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13931123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361442988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362823093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года147860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203243073
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года351103073
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362823093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30930
21103 Выручка за отчетный год399863386
21104 Выручка за предыдущий год33860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год377123339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год227447
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227447
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год470
23403 Прочие доходы за отчетный год1570
23503 Прочие расходы за отчетный год98034
23504 Прочие расходы за предыдущий год340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2993
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11520
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11520
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11520
36003 Чистые активы на 3111520
36004 Чистые активы на 31100
41103 Поступления – всего за отчетный год864150
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год416640
41193 Прочие поступления за отчетный год447510
41203 Платежи – всего за отчетный год850220
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год592950
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23570
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1190
41293 Прочие платежи за отчетный год232510
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13930
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1152)/Стоимость активов (36282) = 3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37712+0+0) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2274)/Выручка (39986) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1152)/Выручка (39986) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.436

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 3.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (5.69%), рентабельность компании (2.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МЕДСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить