АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АНФИЛАДА" ИНН:0274186942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26794865 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года704342773892
11504 Основные средства на конец предыдущего года7738920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года704342773892
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7738920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8871889980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года899800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года335000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12598789980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года899800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года830329863872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8638720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года793892793892
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7938920
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-200000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6685066850
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года668500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-121741441
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года828568862183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8621830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17611689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17611689
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года830329863872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8638720
21103 Выручка за отчетный год553223123
21104 Выручка за предыдущий год31230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год553223123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31230
22203 Управленческие расходы за отчетный год4874212
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65803111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31110
23203 Проценты к получению за отчетный год18610
23303 Проценты к уплате за отчетный год10400
23403 Прочие доходы за отчетный год306360
23503 Прочие расходы за отчетный год466971310
23504 Прочие расходы за предыдущий год13100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86601801
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4926360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3600
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год39000
24603 Прочее за отчетный год290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-136151441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1361568291
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14410
32003 Величина капитала на 317938920
32005 Величина капитала на 31668500
32007 Величина капитала на 3114410
32008 Величина капитала на 318621830
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136150
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)136150
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136150
33218 Убыток (ИТОГО)136150
33003 Величина капитала на 317938920
33004 Величина капитала на 31-200000
33005 Величина капитала на 31668500
33007 Величина капитала на 31-121740
33008 Величина капитала на 318285680
36003 Чистые активы на 318285680
36004 Чистые активы на 318421830
41103 Поступления – всего за отчетный год310550
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год310550
41203 Платежи – всего за отчетный год220790
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год104240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1050
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год45400
41293 Прочие платежи за отчетный год4540
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год89760
42103 Поступления – всего за отчетный год393540
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год295960
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год97580
42203 Платежи – всего за отчетный год447410
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год431400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-53870
43103 Поступления – всего за отчетный год1800
43193 Прочие поступления за отчетный год1800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период37690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13615)/Стоимость активов (830329) = -1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6580)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+48742) = 13.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6580)/Выручка (55322) = 11.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13615)/Выручка (55322) = -24.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 52.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 470.51

Индекс Альтмана Z = 494.9

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.14), коэффициент быстрой ликвидности (52.52), коэффициент текущей ликвидности (52.52), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.89%), рентабельность компании (-24.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АНФИЛАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить