ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТРАНС" ИНН:0274186967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26795221 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1558120839
11504 Основные средства на конец предыдущего года208390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1558120839
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года208390
12103 Запасы на конец отчетного года199895
12104 Запасы на конец предыдущего года8950
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года171389
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3567587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39401878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1952122717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года393121
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года403131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1910722556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225560
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1130
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1911822586
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1952122717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227170
21103 Выручка за отчетный год1491616542
21104 Выручка за предыдущий год165420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1291612643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20003899
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38990
22203 Управленческие расходы за отчетный год34363536
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1436363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3630
23403 Прочие доходы за отчетный год36860
23503 Прочие расходы за отчетный год1925212
23504 Прочие расходы за предыдущий год2120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год325151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24603 Прочее за отчетный год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год257121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год257121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1210
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311210
32008 Величина капитала на 311310
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2570
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2570
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2570
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2570
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 313780
33008 Величина капитала на 313880
36003 Чистые активы на 313780
36004 Чистые активы на 311310
41103 Поступления – всего за отчетный год162970
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54650
41193 Прочие поступления за отчетный год108320
41203 Платежи – всего за отчетный год163010
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год97400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год180
41293 Прочие платежи за отчетный год43830
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-40
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (257)/Стоимость активов (19521) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12916+0+3436) = -8.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1436)/Выручка (14916) = -9.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (257)/Выручка (14916) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = -4.918

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-9.63%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить