ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛИКОВСКОЕ" ИНН:0274187061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26797119 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134776052
11504 Основные средства на конец предыдущего года56020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134776052
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56020
12103 Запасы на конец отчетного года4225335
12104 Запасы на конец предыдущего года7270
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3583713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78292551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213068603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года458913
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года459923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162947834
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года78340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года413332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167078580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213068603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76460
21103 Выручка за отчетный год5808384
21104 Выручка за предыдущий год3840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6959217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1151167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-115144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9520
23303 Проценты к уплате за отчетный год1470
23403 Прочие доходы за отчетный год715236
23404 Прочие доходы за предыдущий год4500
23503 Прочие расходы за отчетный год73564
23504 Прочие расходы за предыдущий год280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год511916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год511913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год511913
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5300
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-5300
32008 Величина капитала на 31-5200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51190
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)51190
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51190
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)51190
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3145890
33008 Величина капитала на 3145990
36003 Чистые активы на 3145990
36004 Чистые активы на 31-5200
41103 Поступления – всего за отчетный год129600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год58080
41193 Прочие поступления за отчетный год71520
41203 Платежи – всего за отчетный год99250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год97540
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1230
41293 Прочие платежи за отчетный год480
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30350
42203 Платежи – всего за отчетный год113280
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год113280
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-113280
43103 Поступления – всего за отчетный год86700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год86700
43203 Платежи – всего за отчетный год3570
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2100
43293 Прочие платежи за отчетный год1470
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год83130
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5119)/Стоимость активов (21306) = 24.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6959+0+0) = -16.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1151)/Выручка (5808) = -19.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5119)/Выручка (5808) = 88.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.275

Индекс Альтмана Z = 4.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-19.82%), рентабельность компании (88.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛИКОВСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить