ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РП ГРУПП" ИНН:0274187181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26798343 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12850
12103 Запасы на конец отчетного года1861458
12104 Запасы на конец предыдущего года4580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15571008
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26591
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36831557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49681557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39511533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47101533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49681557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15570
21103 Выручка за отчетный год208402292
21104 Выручка за предыдущий год22920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204572249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год430
23403 Прочие доходы за отчетный год1254
23404 Прочие доходы за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год26529
23504 Прочие расходы за предыдущий год290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23614
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (236)/Стоимость активов (4968) = 4.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20457+0+0) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (383)/Выручка (20840) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (236)/Выручка (20840) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 0.189

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.84%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РП ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить