ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВОЗРОЖДЕНИЕ" ИНН:0274187456 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26801523 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года29834138
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2983410138
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101380
12103 Запасы на конец отчетного года3751620567
12104 Запасы на конец предыдущего года205670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1298119792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197920
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года52000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3292316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5602642675
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года426750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8586052813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года528130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5318453184
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года531840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32579-554
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8576352630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года526300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1550
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8586052813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года528130
21103 Выручка за отчетный год38982408
21104 Выручка за предыдущий год24080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22482825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1650-417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4170
22203 Управленческие расходы за отчетный год25290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1398-507
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5070
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год120000
23203 Проценты к получению за отчетный год1880
23503 Прочие расходы за отчетный год10138185
23504 Прочие расходы за предыдущий год1850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3448-692
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6920
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-303850
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год29695138
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1380
24603 Прочее за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33133-554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33133-554
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5540
32003 Величина капитала на 31531840
32007 Величина капитала на 31-5540
32008 Величина капитала на 31526300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))331330
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)331330
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))331330
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)331330
33003 Величина капитала на 31531840
33007 Величина капитала на 31325790
33008 Величина капитала на 31857630
36003 Чистые активы на 31857630
36004 Чистые активы на 31526300
41103 Поступления – всего за отчетный год38980
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38980
41203 Платежи – всего за отчетный год4900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2360
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1560
41293 Прочие платежи за отчетный год980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34080
42103 Поступления – всего за отчетный год156110
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год120000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год36110
42203 Платежи – всего за отчетный год208510
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год208510
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-52400
43203 Платежи – всего за отчетный год1550
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1550
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1550
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33133)/Стоимость активов (85860) = 38.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2248+0+252) = 55.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1398)/Выручка (3898) = 35.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33133)/Выручка (3898) = 850 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 523.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 137.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.651

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.386

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 884.155

Индекс Альтмана Z = 934.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.39), коэффициент быстрой ликвидности (137.22), коэффициент текущей ликвидности (523.98), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (35.86%), рентабельность компании (850%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВОЗРОЖДЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить