ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА" ИНН:0274187576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26802889 ОКВЭД:80.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года671
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года580
21103 Выручка за отчетный год562261
21104 Выручка за предыдущий год2610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год467255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год956
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год956
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60
23503 Прочие расходы за отчетный год124
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20
24603 Прочее за отчетный год170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год662
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (77) = 85.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (467+0+0) = 20.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (562) = 16.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (562) = 11.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.857

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.748

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.9%), рентабельность компании (11.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЛОЕ ИННОВАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АССОЦИАЦИЯ НЕЗАВИСИМЫХ ЭКСПЕРТОВ В ОБЛАСТИ КАЧЕСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить