ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ЭВЕРЕСТ" ИНН:0274187801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26805221 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года211220
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90654631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года545372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118255023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118255023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года340221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года360241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114624781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114654782
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118255023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50130
21103 Выручка за отчетный год3076119751
21104 Выручка за предыдущий год197510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3056419467
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год197284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2840
23503 Прочие расходы за отчетный год488
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3055
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (11825) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30564+0+0) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (197)/Выручка (30761) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (30761) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 0.356

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ЭВЕРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить