ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МКД-СТРОЙГРУПП" ИНН:0274187978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26807881 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года21621088
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года210880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21621088
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года210880
12103 Запасы на конец отчетного года26752
12104 Запасы на конец предыдущего года7520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5210318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89698
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16711768
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38332856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года328560
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20-1502
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-15020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20-1487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4621298
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года212980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414571
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45710
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года70
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2698474
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года84740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36334343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года343430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38332856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года328560
21103 Выручка за отчетный год2085
21104 Выручка за предыдущий год850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5-1475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5-1475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14750
23203 Проценты к получению за отчетный год20
23403 Прочие доходы за отчетный год230
23503 Прочие расходы за отчетный год725
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23-1500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24603 Прочее за отчетный год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22-1502
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22-1502
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (383) = 5.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+0+0) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (20) = 25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (20) = 110 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 2.805

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (25%), рентабельность компании (110%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МКД-СТРОЙГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить