ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВ МЕДИА ГРУПП" ИНН:0274188185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26809437 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года731108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года731108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2023-827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8270
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года70699
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6990
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года70699
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года624
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2678212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2684236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года731108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1080
21103 Выручка за отчетный год2572726
21104 Выручка за предыдущий год7260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35301527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-958-801
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-958-801
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8010
23503 Прочие расходы за отчетный год19035
23504 Прочие расходы за предыдущий год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1148-836
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год488
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1196-844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1196)/Стоимость активов (731) = -163.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-958)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3530+0+0) = -27.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-958)/Выручка (2572) = -37.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1196)/Выручка (2572) = -46.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.636

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.57

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.735

Индекс Альтмана Z = -34.125

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.77), рентабельность продукции (-37.25%), рентабельность компании (-46.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВ МЕДИА ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить