ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСПЕКТ" ИНН:0274188467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26812818 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4236027560
12104 Запасы на конец предыдущего года275600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22525892
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года951870
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года258880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13865753511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года535110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13865753511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года80
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7920534675
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года346750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7920534675
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года346750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года142221412
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4521217410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5943418822
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года188220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13865753511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535110
21103 Выручка за отчетный год2735015325
21104 Выручка за предыдущий год153250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2735015325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153250
23303 Проценты к уплате за отчетный год128111416
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14160
23403 Прочие доходы за отчетный год134071614
23404 Прочие доходы за предыдущий год16140
23503 Прочие расходы за отчетный год590194
23504 Прочие расходы за предыдущий год1940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3140
32008 Величина капитала на 31140
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)40
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3180
33008 Величина капитала на 31180
36003 Чистые активы на 31180
36004 Чистые активы на 31140
41203 Платежи – всего за отчетный год3540
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2090
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30
41293 Прочие платежи за отчетный год1350
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3540
42103 Поступления – всего за отчетный год4030
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4030
42203 Платежи – всего за отчетный год445560
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год445560
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-441530
43103 Поступления – всего за отчетный год445300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год445300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год445300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (138657) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27350+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (27350) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (27350) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить