ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЛЬНИЦА" ИНН:0274188805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27293450 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года494619
11504 Основные средства на конец предыдущего года6190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года494619
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6190
12103 Запасы на конец отчетного года91788942
12104 Запасы на конец предыдущего года89420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года228338
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8251104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1023110384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1072511003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9621018
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10121068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97139223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97139935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года99350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1072511003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110030
21103 Выручка за отчетный год374117972
21104 Выручка за предыдущий год79720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316836881
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57281091
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6099989
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-371102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1020
23303 Проценты к уплате за отчетный год4212
23304 Проценты к уплате за предыдущий год120
23403 Прочие доходы за отчетный год28991572
23404 Прочие доходы за предыдущий год15720
23503 Прочие расходы за отчетный год312292
23504 Прочие расходы за предыдущий год2920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21741370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19731331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19731331
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1973)/Стоимость активов (10725) = 18.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31683+6099+0) = -0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-371)/Выручка (37411) = -0.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1973)/Выручка (37411) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.104

Индекс Альтмана Z = 2.388

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.388<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-0.99%), рентабельность компании (5.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛЬНИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить