ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРГАРИТКА" ИНН:0274188890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27295325 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47840
12103 Запасы на конец отчетного года40832
12104 Запасы на конец предыдущего года320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2576202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года559114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3544348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8328348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3002-879
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2992-869
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113201215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113201217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8328348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3480
21103 Выручка за отчетный год3099917
21104 Выручка за предыдущий год170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год974017
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9654845
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86-828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8280
23403 Прочие доходы за отчетный год110
23503 Прочие расходы за отчетный год5827
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-485-835
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8350
24603 Прочее за отчетный год163943
24604 Прочее за предыдущий год430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2124-878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2124-878
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2124)/Стоимость активов (8328) = -25.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21259+9654+0) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (30999) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2124)/Выручка (30999) = -6.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.934

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.264

Индекс Альтмана Z = -7.625

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (-6.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРГАРИТКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить