ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕНОР" ИНН:0274190314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27304047 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22701453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14530
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2810200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51421839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51421839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5128-121
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5139-111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12780
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3173
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51421839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18390
21103 Выручка за отчетный год668661163
21104 Выручка за предыдущий год11630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год608511102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год601561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год601561
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год610
23403 Прочие доходы за отчетный год280
23503 Прочие расходы за отчетный год539
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год599052
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год741173
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5249-121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5249-121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5249)/Стоимость активов (5142) = 102.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60851+0+0) = 9.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6015)/Выручка (66866) = 9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5249)/Выручка (66866) = 7.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1714

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 777.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 756.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1713

Индекс Альтмана Z = 1816.367

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (756.67), коэффициент быстрой ликвидности (777.33), коэффициент текущей ликвидности (1714), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9%), рентабельность компании (7.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕНОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить