ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0274191484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29792200 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52231418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52941516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55921516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3468424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21241092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21241092
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55921516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15160
21103 Выручка за отчетный год273555228
21104 Выручка за предыдущий год52280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240384758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3317470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3317470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4700
23303 Проценты к уплате за отчетный год70
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год2819
23504 Прочие расходы за предыдущий год190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3283451
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23838
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3045413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4130
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 314140
32008 Величина капитала на 314240
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30450
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30450
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30450
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)30450
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3134580
33008 Величина капитала на 3134680
36003 Чистые активы на 3134680
36004 Чистые активы на 314240
41103 Поступления – всего за отчетный год239240
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год236880
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2360
41203 Платежи – всего за отчетный год239540
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39230
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год170470
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1870
41293 Прочие платежи за отчетный год27970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-300
42103 Поступления – всего за отчетный год2510
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2500
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год10
42203 Платежи – всего за отчетный год2500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год10
43103 Поступления – всего за отчетный год7300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7200
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год100
43203 Платежи – всего за отчетный год7280
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7200
43293 Прочие платежи за отчетный год80
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год20
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3045)/Стоимость активов (5592) = 54.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24038+0+0) = 13.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3317)/Выручка (27355) = 12.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3045)/Выручка (27355) = 11.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.545

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.587

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.633

Индекс Альтмана Z = 11.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (12.13%), рентабельность компании (11.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЫСОКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить