ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬП-СЕРВИС" ИНН:0274191702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29794570 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года52515
12104 Запасы на конец предыдущего года150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года255
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1289109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1289109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-223-279
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-208-264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1497373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1497373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1289109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1090
21103 Выручка за отчетный год708225
21104 Выручка за предыдущий год250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6957298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125-273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125-273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2730
23503 Прочие расходы за отчетный год556
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70-279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56-279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56-279
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (1289) = 4.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6957+0+0) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (7082) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (7082) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.139

Индекс Альтмана Z = -0.699

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬП-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить