НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ДЕЛОВОЙ КЛУБ "СОВА" ИНН:0274990663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67862923 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2857
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38117
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1926
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года26113
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26113
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38117
23404 Прочие доходы за предыдущий год50
23503 Прочие расходы за отчетный год79
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40
41203 Платежи – всего за отчетный год70
41293 Прочие платежи за отчетный год70
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-70
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-70
61003 Остаток средств на начало отчетного года26113
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год7358
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год717
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7371
64003 Остаток средств на конец отчетного года1938

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (31) = -22.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.583

Индекс Альтмана Z = 3.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.75), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО ДЕЛОВОЙ КЛУБ СОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить