АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО "СПОРТИНФОРМСЕРВИС" ИНН:0274991434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38499278 ОКВЭД:92.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21022397107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23976532673
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21052445659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24456572673
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21052557659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25576572673
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-745-1720-669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1720-7132673
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года210000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75022771328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227713700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года285042771328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года427713700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21052557659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25576572673
21103 Выручка за отчетный год250945466111
21104 Выручка за предыдущий год454661112673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140654339346
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год543393820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1103-887-3235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-887-32712673
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1103-887-3235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-887-32712673
23403 Прочие доходы за отчетный год3130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год1236120
23504 Прочие расходы за предыдущий год61280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год983-935-3255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-935-32992673
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год166987
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год967-1004-3342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1004-33862673
62203 Целевые взносы за отчетный год96700
64003 Остаток средств на конец отчетного года96710040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (967)/Стоимость активов (2105) = 45.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1406+0+0) = 78.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1103)/Выручка (2509) = 43.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (967)/Выручка (2509) = 38.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.459

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.467

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.261

Индекс Альтмана Z = 8.585

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (43.96%), рентабельность компании (38.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО СПОРТИНФОРМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить