НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0274992903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12738811 ОКВЭД:70.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53864858
11504 Основные средства на конец предыдущего года48583787
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года140635117709
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1177096333
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года308760337679
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года337679367245
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12337431256847
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года12568471323018
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16885241717093
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17170931700383
12103 Запасы на конец отчетного года176154126191
12104 Запасы на конец предыдущего года12619110754
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111860125937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125938174193
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года156100260000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года260000220000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4762284441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84441130268
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6951
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года491805596620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года596621535230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21803292313713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23137142235613
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года15922111825654
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года18256541791599
13603 Резервный капитал на конец отчетного года545713844
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года38443386
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16467821829498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18294981794985
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года343160371800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года371800400400
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года8969214679
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года146791411
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года432852386479
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года386479401811
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29115526
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15526340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10040482210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8221138477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10069597736
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9773738817
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21803292313713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23137142235613
21103 Выручка за отчетный год434499281444
21104 Выручка за предыдущий год281444238803
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337795208414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год208414218458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9670473030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7303020345
22203 Управленческие расходы за отчетный год5255050463
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5046335090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4415422567
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22567-14745
23203 Проценты к получению за отчетный год2580527992
23204 Проценты к получению за предыдущий год2799230424
23303 Проценты к уплате за отчетный год57555133
23304 Проценты к уплате за предыдущий год51334052
23403 Прочие доходы за отчетный год5839023831
23404 Прочие доходы за предыдущий год238319717
23503 Прочие расходы за отчетный год9455436019
23504 Прочие расходы за предыдущий год360199317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2804033238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3323812027
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77259161
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91615031
24604 Прочее за предыдущий год1620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2031524061
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240616976
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2031524061
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год240616976
61003 Остаток средств на начало отчетного года18256541791599
62203 Целевые взносы за отчетный год14308541391002
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год2031424062
62003 Поступило средств - всего за отчетный год14511681415064
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год15631401380056
63133 иные мероприятия за отчетный год15631401380056
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год51312953
63503 Прочие за отчетный год701590
63003 Использовано средств - всего за отчетный год16846111381009
64003 Остаток средств на конец отчетного года15922111825654

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20315)/Стоимость активов (2180329) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (337795+0+52550) = 11.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44154)/Выручка (434499) = 10.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20315)/Выручка (434499) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.086

Индекс Альтмана Z = 4.538

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (4.65), коэффициент текущей ликвидности (6.4), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (10.16%), рентабельность компании (4.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить