ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО "БАШИНФОРМ" ИНН:0275002041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12691529 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года243126192
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года12619280
11503 Основные средства на конец отчетного года30689034866
11504 Основные средства на конец предыдущего года33291035887
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года361721417
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года3890445
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года66000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года72100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года319533452735475
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года345273547536412
12103 Запасы на конец отчетного года5061915
12104 Запасы на конец предыдущего года1915887
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322974022431
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года740224312656
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года190078100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123354027856
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года402463919
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19262196
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6219672
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16262995710488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9957104887534
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года482154448445963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года444844596343946
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года198851988519885
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года198851988519885
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года274562745627456
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года274562745627456
13603 Резервный капитал на конец отчетного года233231229
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года231229138
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7241-7277-6850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7277-6850-8555
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года403334029540720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года402954072038924
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года695028783345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287833452549
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года93213111338
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года131113381913
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года788241895243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года418952435022
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года482154448445963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года444844596343946
21103 Выручка за отчетный год327822588930650
21104 Выручка за предыдущий год258893065030017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год632025357355677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год535735567755897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30420-27684-25027
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27684-25027-25880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30420-27684-25027
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27684-25027-25880
23203 Проценты к получению за отчетный год803365493
23204 Проценты к получению за предыдущий год365493159
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год324002919429005
23404 Прочие доходы за предыдущий год291942900528318
23503 Прочие расходы за отчетный год210012891973
23504 Прочие расходы за предыдущий год128919731880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6825862498
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5862498717
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год643556654
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год556654582
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39301831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год301831135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39301831
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год301831135
32003 Величина капитала на 31198851988519885
32005 Величина капитала на 31274562745627456
32006 Величина капитала на 31231229138
32007 Величина капитала на 31-7277-6850-8555
32008 Величина капитала на 31402954072038924
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39301831
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)36301831
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39301831
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)36301831
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)2292
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-22-92
33003 Величина капитала на 31198851988519885
33005 Величина капитала на 31274562745627456
33006 Величина капитала на 31233231229
33007 Величина капитала на 31-7241-7277-6850
33008 Величина капитала на 31403304029540720
36003 Чистые активы на 31412654160642618
36004 Чистые активы на 31416044261841397
41103 Поступления – всего за отчетный год695466673769763
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год228192003317740
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год74221722622769
41193 Прочие поступления за отчетный год393052947829254
41203 Платежи – всего за отчетный год595257264364971
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год183221222325149
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год279012714028153
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год106161140610435
41293 Прочие платежи за отчетный год2686218741234
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10021-59064792
42103 Поступления – всего за отчетный год2208853
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год23353
42203 Платежи – всего за отчетный год551260874
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год551260874
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-53828-821
43103 Поступления – всего за отчетный год6500
43193 Прочие поступления за отчетный год6500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год65-476-34
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10033-55543937

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (48215) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30420)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63202+0+0) = -48.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30420)/Выручка (32782) = -92.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (32782) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.117

Х5 = Выручка/Активы = 0.68

Индекс Альтмана Z = 3.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-92.79%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНФОРМАЦИОННОЕ АГЕНТСТВО БАШИНФОРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить