Общество с ограниченной ответственностью "Карлугас" ИНН:0275004088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12709264 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22142331011311
11504 Основные средства на конец предыдущего года23310113110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2214233100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23310113110
12103 Запасы на конец отчетного года10196196162063641115
12104 Запасы на конец предыдущего года19616206364111536421
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95324582096493614688
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года582096702777208548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1743421675171790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года421675171790958
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10726382041951800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8204195180575940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109477843729518068904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84372951806890545927
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149512601024790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12601024790783
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107982824849370267944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82484937206794545144
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года628436110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10798283112941560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8311294156681150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109477843729518068904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84372951806890545927
21103 Выручка за отчетный год378821385216523298594519
21104 Выручка за предыдущий год385216523298594519444766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386748392666420832600660
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год392666526636483935444701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7927-74501024660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7450-33381105840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7927-7450-33380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7450-3338-61410
23403 Прочие доходы за отчетный год99548868151426258
23404 Прочие доходы за предыдущий год8868151426463470
23503 Прочие расходы за отчетный год173311221151258
23504 Прочие расходы за предыдущий год11221151255165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2942962920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2962922670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59595953
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59595377
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2352372336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2372337293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (235)/Стоимость активов (109477) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (386748+0+0) = -2.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7927)/Выручка (378821) = -2.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (235)/Выручка (378821) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = -0.005

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.09%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карлугас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить