Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Кулон" ИНН:0275005290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22680627 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4079114
11504 Основные средства на конец предыдущего года791140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4079114
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года791140
12103 Запасы на конец отчетного года17702202477
12104 Запасы на конец предыдущего года22024770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73092751520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года927515200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2500114771997
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1147719970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2540115562111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1155621110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2177104831607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1048316070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3631073504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10735040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3631073504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10735040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2540115562111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1155621110
21103 Выручка за отчетный год77933021516161
21104 Выручка за предыдущий год30215161610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7180125549965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1255499650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год613176616196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1766161960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год613176616196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1766161960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год613176616196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1766161960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234941485
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9414850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год379167205711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1672057110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (2540) = 14.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (613)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7180+0+0) = 8.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (613)/Выручка (7793) = 7.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (7793) = 4.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.997

Х5 = Выручка/Активы = 3.068

Индекс Альтмана Z = 7.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (6.89), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (7.87%), рентабельность компании (4.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Кулон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить