ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН" ИНН:0275005324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02639982 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25084257202628626998
11504 Основные средства на конец предыдущего года25720262862699826329
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6776677667766776
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6776677667766909
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3186032496330620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3249633062337740
12103 Запасы на конец отчетного года1464154717920
12104 Запасы на конец предыдущего года1547179217490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23821246202391923858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24620239192210921581
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3738271146555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8271146555662
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2565826994268570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2699426857244130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57518594905991958187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59490599195818755481
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года162681737491164149
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года173742796141491144
13603 Резервный капитал на конец отчетного года30847305173051752339
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года30517305173051743925
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4711547891584780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4789158478564880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2975306014411269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3060144112691582
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года7428853900
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года853904300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104031159914410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11599144116990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57518594905991958187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59490599195818755481
21103 Выручка за отчетный год19930157151481914968
21104 Выручка за предыдущий год15715148191496814190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19822155981454514773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15598145451477314065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1081172740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1172741950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1081172740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1172741950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1081172740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1172741950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год242317339
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231733938
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8494101156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94101156153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84941010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год941011560
36003 Чистые активы на 3154543000
36004 Чистые активы на 3156430000
41103 Поступления – всего за отчетный год57420000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год23518000
41193 Прочие поступления за отчетный год33902000
41203 Платежи – всего за отчетный год57283000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19604000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30249000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год108000
41293 Прочие платежи за отчетный год7322000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год137000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период137000
61003 Остаток средств на начало отчетного года9417911641491144
62153 Членские взносы за отчетный год3093430017287850
62203 Целевые взносы за отчетный год2422978102825870
62503 Прочие за отчетный год54636000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3390231355298130
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год9970893659503861
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год4804523820
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год1553271740
63133 иные мероприятия за отчетный год9335815753940
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год21800206171766015937
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1754817739151480
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год15219237500
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год2992274180
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год2432136813440
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год640201781525
63503 Прочие за отчетный год1746130011581542
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3415631054248460
64003 Остаток средств на конец отчетного года9163941791164149

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (57518) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19822+0+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (19930) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (19930) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.394

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.529

Индекс Альтмана Z = 7.357

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.98), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0.54%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФЕДЕРАЦИЯ ПРОФСОЮЗОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить