Общество с ограниченной ответственностью "Туристская фирма "Крекс" ИНН:0275008050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13220252 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года610455264538
11504 Основные средства на конец предыдущего года552645380
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года404040
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года614455664578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года556645780
12103 Запасы на конец отчетного года522613661
12104 Запасы на конец предыдущего года6136610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152311617114928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16171149280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года332349531670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года495316700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года190762173717259
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21737172590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252202730321837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27303218370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года238482597021198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25970211980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13721333639
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13336390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13721333639
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13336390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252202730321837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27303218370
21103 Выручка за отчетный год358484255031812
21104 Выручка за предыдущий год42550318120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202541811017546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18110175460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155942444014266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24440142660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155942444014266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24440142660
23404 Прочие доходы за предыдущий год927-11340
23503 Прочие расходы за отчетный год132601489710133
23504 Прочие расходы за предыдущий год14897101330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2334104702999
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1047029990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год95912980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12999220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год137591722999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год917120770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1375)/Стоимость активов (25220) = 5.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20254+0+0) = 76.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15594)/Выручка (35848) = 43.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1375)/Выручка (35848) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.382

Индекс Альтмана Z = 23.66

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.42), коэффициент быстрой ликвидности (13.55), коэффициент текущей ликвидности (13.93), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (43.5%), рентабельность компании (3.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристская фирма Крекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить