ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ (САДОВЫХ УЧАСТКОВ) "РАДУГА" ИНН:0275011938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32007015 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5390271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3902710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6390271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3902710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6391272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3912720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1217975
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года184429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44290
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1681680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18212197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2121970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6391272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3912720
21103 Выручка за отчетный год10118
21104 Выручка за предыдущий год1180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год935782537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7825370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-925-771-529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-771-5290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-925-771-529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-771-5290
23403 Прочие доходы за отчетный год565875604
23404 Прочие доходы за предыдущий год8756040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36010475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36010475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-360)/Стоимость активов (6) = -6000 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-925)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (935+0+0) = -98.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-925)/Выручка (10) = -9250 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-360)/Выручка (10) = -3600 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -60

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -60

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.667

Индекс Альтмана Z = -612.62

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-2), рентабельность продукции (-9250%), рентабельность компании (-3600%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ НЕДВИЖИМОСТИ САДОВЫХ УЧАСТКОВ РАДУГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить