ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ" ИНН:0275013011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03264461 ОКВЭД:52.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15103812458775121
11504 Основные средства на конец предыдущего года8124587751215351
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15103812458770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8124587751210
12103 Запасы на конец отчетного года185256321171751
12104 Запасы на конец предыдущего года2563211717511442
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года128030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года881835113845516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35113845505845
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4396190112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6190112168
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года89114460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11446110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9659619462010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6194620123790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2476214318120787500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143181207875007806
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7272720
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7272720
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1218712187121870
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1218712187121870
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7300-7612-75230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7612-7523-76200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4959464747364639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4647473646394138
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10951806950122578
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8069501225782923
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10951806950120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8069501225780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88521602831283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1602831283745
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8852160223300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160223302830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2476214318120787500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143181207875007806
21103 Выручка за отчетный год22371145031805418146
21104 Выручка за предыдущий год14503180541814617105
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21338159451763518006
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15945176351800617046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1033-14424190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14424191400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1033-14424190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14424191400
23203 Проценты к получению за отчетный год1100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год471400
23403 Прочие доходы за отчетный год22319760731
23404 Прочие доходы за предыдущий год1976073186
23503 Прочие расходы за отчетный год939577308370
23504 Прочие расходы за предыдущий год577308370119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318-89970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-89975010
24603 Прочее за отчетный год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год312-8997501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-899750126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год312-89970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-89975010
32003 Величина капитала на 3172000
32005 Величина капитала на 3112187000
32007 Величина капитала на 31-7612000
32008 Величина капитала на 314647000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))312000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)312000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))312000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)312000
33003 Величина капитала на 3172000
33005 Величина капитала на 3112187000
33007 Величина капитала на 31-7300000
33008 Величина капитала на 314959000
36003 Чистые активы на 314959000
36004 Чистые активы на 314647000
41103 Поступления – всего за отчетный год18171000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17744000
41193 Прочие поступления за отчетный год427000
41203 Платежи – всего за отчетный год12565000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8033000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1472000
41293 Прочие платежи за отчетный год3060000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5606000
42203 Платежи – всего за отчетный год8055000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8055000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8055000
43103 Поступления – всего за отчетный год10238000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10238000
43203 Платежи – всего за отчетный год7356000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7356000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2882000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период433000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (312)/Стоимость активов (24762) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1033)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21338+0+0) = 4.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1033)/Выручка (22371) = 4.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (312)/Выручка (22371) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.25

Индекс Альтмана Z = 0.609

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (4.62%), рентабельность компании (1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФААВТОТРАНСОБСЛУЖИВАНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить