Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества "Уфимское научно-производственное предприятие "Молния" Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности ИНН:0275013117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32057645 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4111230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1123028
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46015010142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150101425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5011611240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161124420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50116112457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1611245748
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1250030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37616112427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1611242728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3761611240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161124270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50116112457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1611245748
41103 Поступления – всего за отчетный год4898000
41193 Прочие поступления за отчетный год4898000
41203 Платежи – всего за отчетный год4450000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2649000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1420000
41293 Прочие платежи за отчетный год381000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год448000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период448000
61003 Остаток средств на начало отчетного года42-93020
62153 Членские взносы за отчетный год2408206116820
62503 Прочие за отчетный год239023011931734
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4798436236130
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год219823341767913
63133 иные мероприятия за отчетный год2198232417570
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год24791461684459
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год11607035220
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год650697100
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год461550
63263 прочие за отчетный год6650970
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год38000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4715431136520
64003 Остаток средств на конец отчетного года12542-930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (501) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.332

Индекс Альтмана Z = 1.989

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.989<2.6)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация Открытого акционерного общества Уфимское научно-производственное предприятие Молния Республиканской организации Башкортостан Российского профсоюза трудящихся авиационной промышленности

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить