Общество с ограниченной ответственностью Центр "Стабильность и партнерство" ИНН:0275014760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33801821 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года155207244274
12104 Запасы на конец предыдущего года207244274551
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года52000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32115107171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8084472786
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84472786747
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года115000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3194068230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40682312310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3194068401381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40684013812045
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-476000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-69000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-466-595631175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5956311761480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года785258277206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года258277205565
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года207000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7854652770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4652772050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3194068401381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40684013812045
21103 Выручка за отчетный год3507560039498650
21104 Выручка за предыдущий год5600394986507684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2691609744708512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5073447085127816
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год816-497-5210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год527-5211380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год223000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год254000
22203 Управленческие расходы за отчетный год901000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год770000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-308-497-5210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-497-5211380
23404 Прочие доходы за предыдущий год40012
23503 Прочие расходы за отчетный год100673041
23504 Прочие расходы за предыдущий год67304149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-408-560-5510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-560-551970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-408-560-55197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-560-55197-169
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-408000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-560000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-408)/Стоимость активов (319) = -127.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2691+223+901) = -8.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-308)/Выручка (3507) = -8.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-408)/Выручка (3507) = -11.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.594

Индекс Альтмана Z = -22.972

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-1.46), рентабельность продукции (-8.78%), рентабельность компании (-11.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Стабильность и партнерство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить