Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская художественная галерея" ИНН:0275016510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33827720 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года160210
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года190021
11503 Основные средства на конец отчетного года5754597962296511
11504 Основные средства на конец предыдущего года5979622965116901
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5770599862506511
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5998625065116922
12103 Запасы на конец отчетного года191275205226
12104 Запасы на конец предыдущего года275205226268
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68311567931131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11567931131417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года325278946372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года278946372503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1199170919441729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1709194417291889
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6969770781948240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7707819482408811
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505050
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7716771677167716
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года7716771677167716
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1737-1442-888-546
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1442-888-54652
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6029632468787220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6324687872207818
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91312941149990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12941149990948
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2701540
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года89000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года940138313161020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138313161020993
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6969770781948240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7707819482408811
21103 Выручка за отчетный год4859692165307396
21104 Выручка за предыдущий год6921653073966635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4749671563426791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6715634267916501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110206188605
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год206188605134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110206188605
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год206188605134
23204 Проценты к получению за предыдущий год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год3186847
23404 Прочие доходы за предыдущий год1862947173
23503 Прочие расходы за отчетный год4719435091229
23504 Прочие расходы за предыдущий год9065441229348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-358-551-313-577
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-512-327-577-41
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40140
24604 Прочее за предыдущий год39000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-358-555-313-591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-555-327-591-41
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-358-555-313-591
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-555-327-591-41
32003 Величина капитала на 3150505050
32005 Величина капитала на 317716771677167716
32007 Величина капитала на 31-1442-888-54652
32008 Величина капитала на 316324687872207818
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))296555342598
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)296555342598
33003 Величина капитала на 3150505050
33005 Величина капитала на 317716771677167716
33007 Величина капитала на 31-1738-1442-888-546
33008 Величина капитала на 316028632468787220
36003 Чистые активы на 316056632472347250
36004 Чистые активы на 316185687872507863
41103 Поступления – всего за отчетный год5315804875989836
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год52642170146560
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год51574961339476
41203 Платежи – всего за отчетный год6398871658589958
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1375374133874877
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1908340124712821
41293 Прочие платежи за отчетный год3115157002209
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1083-6681740-122
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1083-6681740-131

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-358)/Стоимость активов (6969) = -5.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4749+0+0) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (4859) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-358)/Выручка (4859) = -7.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.414

Индекс Альтмана Z = 6.495

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (2.26%), рентабельность компании (-7.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимская художественная галерея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить