Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "ГАЗ-1" ИНН:0275017320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12755927 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года699176
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года917693
11503 Основные средства на конец отчетного года381599559
11504 Основные средства на конец предыдущего года599559225
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года25200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года702690635
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года690635318
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284162024177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года620241771178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года287336799026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года367990261592
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5714988114157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9881141572884
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64161057114792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10571147923202
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6297975413419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9754641928
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6347980413469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9804646978
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69767523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7675233124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года697671323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76783233124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64161057114792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10571147923202
21103 Выручка за отчетный год36602637727100
21104 Выручка за предыдущий год26377201007909
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68252115610461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211561046112602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3165522116639
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52219639-4693
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3165522116639
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52219639-4693
23503 Прочие расходы за отчетный год121303259
23504 Прочие расходы за предыдущий год303259156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3286491816380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49189380-4849
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170480749
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год480749335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3456443815631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44388631-5184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3456443815631
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44388631-5184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3456)/Стоимость активов (6416) = -53.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6825+0+0) = -46.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3165)/Выручка (3660) = -86.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3456)/Выручка (3660) = -94.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 82.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 82.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 41.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.539

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.512

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 91.986

Индекс Альтмана Z = 97.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (41.64), коэффициент быстрой ликвидности (82.81), коэффициент текущей ликвидности (82.81), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-86.48%), рентабельность компании (-94.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие ГАЗ-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить