Открытое акционерное общество "Торгремстрой" ИНН:0275018690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01440310 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года793839925
11504 Основные средства на конец предыдущего года839925957
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года793839925
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года839925957
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года753463253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46325326
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года763493253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49325328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155613321178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13321178985
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года383838
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года383838
13603 Резервный капитал на конец отчетного года22454
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2454231
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года132055698
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55698223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1360596590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года596590492
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196736296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года736296151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196736588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года736588493
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155613321178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13321178985
21103 Выручка за отчетный год307930862836
21104 Выручка за предыдущий год308628362364
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217325942657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259426572325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год906492179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49217939
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год906492179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49217939
23403 Прочие доходы за отчетный год39650
23404 Прочие доходы за предыдущий год96500
23503 Прочие расходы за отчетный год627831
23504 Прочие расходы за предыдущий год78310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год847674178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67417839
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8311880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1188073
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76455698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55698-34
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76455698
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55698-34

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Торгремстрой

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Торгремстрой

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Торгремстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (764)/Стоимость активов (1556) = 49.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Торгремстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (906)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2173+0+0) = 41.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Торгремстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (906)/Выручка (3079) = 29.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Торгремстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (764)/Выручка (3079) = 24.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Торгремстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Торгремстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Торгремстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Торгремстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Торгремстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.491

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.544

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.939

Индекс Альтмана Z = 14.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Торгремстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.89), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (29.43%), рентабельность компании (24.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Торгремстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить