ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО "ИНФОРМРЕКЛАМА" ИНН:0275019670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39990071 ОКВЭД:22.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010106
12104 Запасы на конец предыдущего года101060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15231596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2315960
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года250625062506
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года250625060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41168159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1681590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257227074367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270743670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257227074367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270743670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года256025533819
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года255338190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257025633829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256338290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2144538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1445380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2144538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1445380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257227074367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270743670
21103 Выручка за отчетный год56415441765
21104 Выручка за предыдущий год154417650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50415901598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159015980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60-46167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-461670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60-46167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-461670
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год263026
23504 Прочие расходы за предыдущий год30260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34-73141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-731410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34-73141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-731410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34-73141
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-731410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (2572) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (504+0+0) = 11.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (564) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (564) = 6.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 20.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1285

Х5 = Выручка/Активы = 0.219

Индекс Альтмана Z = 540.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (20.5), коэффициент быстрой ликвидности (28), коэффициент текущей ликвидности (33), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.64%), рентабельность компании (6.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО ИНФОРМРЕКЛАМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить