Общество с ограниченной ответственностью "Ректорг" ИНН:0275020555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12745082 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8521372
11504 Основные средства на конец предыдущего года13721825
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8521372
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13721825
12103 Запасы на конец отчетного года2921679
12104 Запасы на конец предыдущего года16791120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года610
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года335998
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9982035
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5830
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года43202381
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2381127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57675064
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50645861
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66196436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64367686
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года200200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года200200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года700700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года700700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55695075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50752222
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3114764
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59195736
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57366986
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66196436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64367686
21103 Выручка за отчетный год6478065188
21104 Выручка за предыдущий год6518885612
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4924048602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4860261905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1554016586
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1658623707
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1554016586
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1658623707
23403 Прочие доходы за отчетный год54510
23404 Прочие доходы за предыдущий год51043
23503 Прочие расходы за отчетный год442
23504 Прочие расходы за предыдущий год420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1559017054
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1705423750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год501468
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год468548
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1508916586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1658623202
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1508916586
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1658623202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15089)/Стоимость активов (6619) = 227.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49240+0+0) = 31.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15540)/Выручка (64780) = 23.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15089)/Выручка (64780) = 23.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 23.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (23.99%), рентабельность компании (23.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ректорг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить