Общество с ограниченной ответственностью "Инком ЛТД" ИНН:0275020700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31234984 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5565108300
11504 Основные средства на конец предыдущего года651083001346
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55651080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года651083000
12103 Запасы на конец отчетного года1906205122772422
12104 Запасы на конец предыдущего года2051227724222150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206558333182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55833311977
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года165176641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51766411328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2128312626790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3126267926450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2183319127872945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3191278729454901
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2005244327050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2443270527260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2035247327352756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2473273527563668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14871852189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71852189233
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148718520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года718521890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2183319127872945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3191278729454901
21103 Выручка за отчетный год446125740573469
21104 Выручка за предыдущий год12574057284610075
21203 Себестоимость продаж за отчетный год777123737833054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1237378326019504
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-331202740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год202742450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-331202740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год202742450
23503 Прочие расходы за отчетный год1072782401279
23504 Прочие расходы за предыдущий год2782401279208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-438-258340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25834-3670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45592114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-438-262-21-911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-262-21-459249
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-438-262-210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-262-21-4590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-438)/Стоимость активов (2183) = -20.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (777+0+0) = -42.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-331)/Выручка (446) = -74.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-438)/Выручка (446) = -98.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.75

Х5 = Выручка/Активы = 0.204

Индекс Альтмана Z = 5.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (14.38), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-74.22%), рентабельность компании (-98.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инком ЛТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить