ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ "СТОЛОВАЯ "ВОСХОД" ИНН:0275021894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42995646 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13264481
11504 Основные средства на конец предыдущего года26448165
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13264481
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26448165
12103 Запасы на конец отчетного года619882191
12104 Запасы на конец предыдущего года9882191354
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года21030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года392101957
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21019571114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121308104248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3081042482224
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134334148329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3341483292289
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года544544544544
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года544544544544
13603 Резервный капитал на конец отчетного года32323028
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года32302828
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1202-873-910-937
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-873-910-937-384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-626-297-336-365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-297-336-365188
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года760631484694
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6314846942101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года760631484694
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6314846942101
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134334148329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3341483292289
21103 Выручка за отчетный год85739189864514342
21104 Выручка за предыдущий год918986451434223947
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4261451643319781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45164331978116490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4312467343144561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4673431445617457
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4621462242655095
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4622426550958074
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3095149-534
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5149-534-617
23404 Прочие доходы за предыдущий год9000
23503 Прочие расходы за отчетный год10121216
23504 Прочие расходы за предыдущий год12121622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3194837-550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4837-550-639
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3194837-550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4837-550-639
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3194837-550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4837-550-639
32003 Величина капитала на 31544544544544
32006 Величина капитала на 3132302828
32007 Величина капитала на 31-873-910-937-384
32008 Величина капитала на 31-297-336-365188
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32900553
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)32900553
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32900553
33218 Убыток (ИТОГО)32900553
33003 Величина капитала на 31544544544544
33006 Величина капитала на 3132323028
33007 Величина капитала на 31-1202-873-910-937
33008 Величина капитала на 31-626-297-336-365
36003 Чистые активы на 31-626-297-336-365
36004 Чистые активы на 31-297-336-365188
41103 Поступления – всего за отчетный год10105108951030516330
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10103108321019616152
41193 Прочие поступления за отчетный год263109178
41203 Платежи – всего за отчетный год10276107041034317387
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год53195606542710604
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2641273526903298
41293 Прочие платежи за отчетный год2316236322263485
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-171191-38-1057
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-171191-38-1057

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-319)/Стоимость активов (134) = -238.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4261+4621+0) = -3.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-309)/Выручка (8573) = -3.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-319)/Выручка (8573) = -3.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.824

Индекс Альтмана Z = -55.912

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-4.67), рентабельность продукции (-3.6%), рентабельность компании (-3.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ СТОЛОВАЯ ВОСХОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить