ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАПРОМ" ИНН:0275021950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42995735 ОКВЭД:51.56.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2038743179561
11504 Основные средства на конец предыдущего года7431795611337
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2424250
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2425480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20627672040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7672046090
12103 Запасы на конец отчетного года13210128071097511285
12104 Запасы на конец предыдущего года12807109751128510446
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года574000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12625822367237123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8223672371206632
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5223313226612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33132266121895
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2693121361209240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2136120924190200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28993221282112819629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22128211281962920345
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1993319685181550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1968518155169290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19943196951816516939
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19695181651693914237
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3179243329632686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2433296326865270
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1671000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4850243329630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2433296326860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28993221282112819629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22128211281962920345
21103 Выручка за отчетный год53255700217435896395
21104 Выручка за предыдущий год70021743589639597894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44682592846320993328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59284632098357593943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год857310737111490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1073711149128200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7531885292900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8852929097530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1042188518590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1885185930670
23303 Проценты к уплате за отчетный год1392718110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год271811096
23403 Прочие доходы за отчетный год85142100
23404 Прочие доходы за предыдущий год142100115
23503 Прочие расходы за отчетный год6444531683
23504 Прочие расходы за предыдущий год4531683245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год344195515350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1955153528740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93393309573
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год393309585849
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год24-310
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3-1100
24603 Прочее за отчетный год3100
24604 Прочее за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год248156011992301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1560119923012876
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год248156011990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1560119923010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (248)/Стоимость активов (28993) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1042)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44682+7531+0) = 2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1042)/Выручка (53255) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (248)/Выручка (53255) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.204

Индекс Альтмана Z = 7.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.71), коэффициент текущей ликвидности (5.55), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (1.96%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФАПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить