ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД" ИНН:0275022104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02958865 ОКВЭД:24.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4852550
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5255590
11503 Основные средства на конец отчетного года23905275082780920181
11504 Основные средства на конец предыдущего года27508314562018116092
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2395327560278640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2756031511202400
12103 Запасы на конец отчетного года34458313163988028864
12104 Запасы на конец предыдущего года31316274742886422353
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9657290
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года572990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11518240011368630639
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24001275463027018022
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14921743255043
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1743255043473
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1497560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года497693600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4756556045539760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5604555443645460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71518836058184084786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83605869548478657003
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9800980098000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9800980098000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1018610186101860
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1018610186101860
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1349212211193580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1221110280168130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33478321973934436799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32197302663679926030
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3117715471549766
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7154715497660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3117715471540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7154715497660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7792216561871428093
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21656186652809318404
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27131225981662810128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2259830869101289569
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3492344254353420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4425449534382210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71518836058184084786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83605869548478657003
21103 Выручка за отчетный год136794128727141119188170
21104 Выручка за предыдущий год128727140617188170136417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8788281161102289174445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8116195466138858129068
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4891247566388300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4756645151493120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3120481037390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4810410148850
22203 Управленческие расходы за отчетный год4160035822268620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3582230334307020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4192693482290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год693410716137250
23303 Проценты к уплате за отчетный год3468357434873490
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3574416434901809
23403 Прочие доходы за отчетный год6614625577700
23404 Прочие доходы за предыдущий год625376932677
23503 Прочие расходы за отчетный год5516168819451197
23504 Прочие расходы за предыдущий год1688257811973585
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1822229733760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2297401397380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5413668311969
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3668311969819
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1281193125457769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1931318277693813
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1281193125450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1931318277690
32003 Величина капитала на 319800000
32005 Величина капитала на 3110186000
32007 Величина капитала на 3112211000
32008 Величина капитала на 3132197000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1281000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1281000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1281000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1281000
33003 Величина капитала на 319800000
33005 Величина капитала на 3110186000
33007 Величина капитала на 3113492000
33008 Величина капитала на 3133478000
36003 Чистые активы на 3133479000
41103 Поступления – всего за отчетный год163370000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год162717000
41193 Прочие поступления за отчетный год653000
41203 Платежи – всего за отчетный год143949000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год106708000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17173000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2888000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год380000
41293 Прочие платежи за отчетный год16800000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19421000
42203 Платежи – всего за отчетный год203000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год203000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-203000
43103 Поступления – всего за отчетный год6322000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6322000
43203 Платежи – всего за отчетный год24222000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год24222000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-17900000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1318000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1281)/Стоимость активов (71518) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87882+3120+41600) = 3.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4192)/Выручка (136794) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1281)/Выручка (136794) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.88

Х5 = Выручка/Активы = 1.913

Индекс Альтмана Z = 2.577

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.577<2.9)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (3.06%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЛАКОКРАСОЧНЫЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить